Как я получала налоговый вычет?

Сегодня из-под налога можно вывести деньги, вложенные в формирование будущей пенсии для себя или своих близких

Вилена ЛБОВА

Как я получала налоговый вычет?

Человек, заключивший с НПФ договор негосударственного пенсионного обеспечения в свою пользу и (или) пользу третьих лиц, может получить налоговый вычет. То есть уменьшить сумму доходов, подлежащих налогообложению, на сумму уплаченных пенсионных взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения. Если вы заключили пенсионный договор и вносили по нему взносы в 2009 г., то уже в 2010 г. сможете получить налоговый вычет в сумме налога со взносов, уплаченных в 2009 г. Бюджет возвратит вам соответствующую часть налога?

К счастью, такой договор у меня имелся, поэтому было решено на себе испытать все тяготы получения налогового вычета.

Что нужно сделать, чтобы получить налоговый вычет.

Сначала я выяснила, что нужно сделать, чтобы получить налоговый вычет. Оказалось, что делается это в три хода:

  1. Подать налоговую декларацию в налоговый орган по месту жительства по окончании соответствующего налогового периода (календарного года).
  2. Подать письменное заявление о предоставлении социального налогового вычета (при подаче налоговой декларации).
  3. Представить документы, подтверждающие фактические расходы на негосударственное пенсионное обеспечение: копию договора негосудар ственного пенсионного обеспечения и документы, подтверждающие внесение пенсионных взносов.

Как заполнить налоговую декларацию?

Чтобы подать декларацию, прежде нужно ее заполнить. Есть много вариантов, как это сделать. Можно сходить в налоговую по месту жительства, взять бланки и заполнить их самостоятельно, а можно обратиться в специальную организацию, которая за 250 руб. (или более) заполнит декларацию за вас.

Но я пошла иным путем. На сайте Федеральной налоговой службы России www.nalog.ru размещена программа ?Декларация??. Эту программу можно скачать, каждый год она обновляется. Это программа подготовки сведений по форме 3-НДФЛ и 4-НДФЛ. Она существенно упрощает процедуру заполнения налоговой декларации. В крайне дружественном интерфейсе заносите все ваши данные, а программа уже сама их разносит по листам декларации, осуществляя необходимые расчеты. После чего странички с декларацией можно распечатать на принтере.

Как написать заявление

Точной формы заявления на сайте налоговой я не нашла, но я взяла образец на сайте npf-kazna.ru. В налоговой у меня это заявление приняли.

Образец заявления о предоставлении социального налогового вычета

В Инспекцию ФНС России
по ________________ району г. ______________
от _____________________________________,
проживающего (-ей) по адресу:г._____________,
ул._____________________ д. _____, кв. _____
ИНН___________________________________

Заявление о предоставлении социального налогового вычета

Я, ___________________________ , в соответствии с пп. 4 п. 1, п. 2 ст. 219 Налогового кодекса Российской Федерации, заявляю об использовании своего права на получение социального налогового вычета при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц за 200_ год в сумме расходов на негосударственное пенсионное обеспечение по договору негосударственного пенсионного о беспечения, заключенному мною в свою пользу (и (или) в пользу третьего лица ? указать, кого именно ? степень родства, ф.и.о.) с Негосударственным пенсионным фондом ?СЕВЕРНАЯ КАЗНА? (место нахождения: 620075, г. Екатеринбург, ул. Го рького, д. 17, оф ис 301, ИНН 6658133829, КПП 667001001, лицензия ? 371/2 от 01 февраля 2005 года выдана ФСФР) в размере _______ (_____________) рублей.

Приложение:
Копия договора негосударственного пенсионного обеспечения
? _______ от __________;
Копии документов, подтверждающих фактические расходы на негосударственное пенсионное обеспечение:
1) _______________ ; 2) _______________; 3)________________
В случае получения налогового вычета в сумме расходов на негосударственное пенсионное обеспечение третьих лиц необходимо также приложить документы, подтверждающие наличие соответствующих родственных отношений между вкладчиком и участником (третьим лицом, в пользу которого заключен пенсионный договор).
_______________ 200 _ г. __________________(подпись)

Какие документы предоставить

Документы, подтверждающие внесение (уплату) пенсионных взносов:

  1. При уплате взносов на расчетный счет НПФ через банк ? платежное поручение с отметкой банка об исполнении.
  2. При внесении пенсионных взносов в кассу НПФ ? квитанция к приходному кассовому ордеру.
  3. В случае если сумма пенсионных взносов удерживается из вашей зарплаты работодателем ? платежное поручение, подтверждающее это, а также справка работодателя об удержании из вашей зарплаты сумм, подлежащих перечислению по вашему заявлению на расчетный счет НПФ, и копия вашего лицевого счета (унифицированная форма ? Т-54а утверждена Постановлением Госкомстата России от 05.01.2004 г. ? 1).

После этого декларацию со всеми приложениями нужно либо направить в налоговую по почте, либо отнести лично. Я выбрала вариант ? отнести лично. И если не считать небольшой очереди, то никаких проблем при сдаче налоговой декларации у меня не возникло. Сейчас жду с нетерпением, когда мне вернут причитающиеся мне деньги по налоговому вычету.

Важно:

Копии документов предоставляются в налоговую с предъявлением оригиналов либо надлежащим образом заверенные (необходимо предварительно уточнить в конкретном налоговом органе по месту жительства). Копии документов, исходящих от НПФ (договор, квитанции к приходному кассовому ордеру), могут быть заверены уполномоченным лицом нпф.

Социальный налоговый вычет распространяется на суммы, истраченные на следующие цели:

  1. Учеба (своя или детей).
  2. Лечение (свое или членов семьи).
  3. Добровольное медицинское страхование (свое или членов семьи).
  4. Формирование дополнительной пенсии (себе или родным) в НПФ.
  5. Добровольное пенсионное страхование (такой договор заключается не с НПФ, а со страховой компанией).
  6. Благотворительность.

Социальный налоговый вычет распространяется на деньги, внесенные по договорам о добровольных пенсионных накоплениях. Вычет не распространяется на те средства, которые перечисляет работодатель в накопительную часть трудовой пенсии (ее иногда называют ?государственной?) человека, даже если эти средства человек перевел.

Check Also

Налоговая декларация обязательная и не очень

До конца апреля налоговую декларацию должны подать те, кто получили доход не обложенный НДФЛ. Но если декларация подается только для получения налогового вычета, то можно не торопиться

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Яндекс.Метрика