Две пенсии бизнесмена, своя и государственная

Настоящий предприниматель должен построить свой бизнес и вырастить себе пенсию

Вилена ЛБОВА

В соответствии с законом ?Об обязательном пенсионном страховании в РФ? индивидуальный предприниматель обязан делать страховые взносы в Пенсионный фонд России (ПФР) в виде фиксированного платежа. Из внесенных средств формируется страховая и накопительная части трудовой пенсии. Размер ежемесячного платежа устанавливается исходя из стоимости страхового года, ежегодно утверждаемой Правительством РФ. Размер платежа ? не менее 150 руб. в месяц. При этом 100 руб. направляется на финансирование страховой части трудовой пенсии, 50 руб. ? на финансирование накопительной части трудовой пенсии.

Нетрудно посчитать, что предприниматели, которые делают лишь минимальные взносы в будущем, скорее всего станут получать пенсию, размер которой будет значительно меньше среднего размера трудовой пенсии по старости, и их положение будет намного хуже положения даже нынешних пенсионеров. Посчитаем на конкретном примере.

• Пример ? 1

Предположим, что ПФР индексирует страховую часть на столько процентов, на сколько растет инфляция, то есть деньги не увеличиваются, но и не обесцениваются. Это примерно соответствует существующему на сегодня положению дел. Доходность пенсионного фонда (государственного или негосударственного) составляет 13% (хотя бы на 1% выше уровня инфляции).

Считаем для мужчины и женщины, индивидуальных предпринимателей, которые начали трудовую деятельность в 2008 г., в 25 лет. То есть мужчине до пенсии 35 лет, а женщине ? 30.

Инфляция ежегодно на уровне 12%, что примерно соответствует показателю по итогам 2007 г. Мы будем вести расчеты в нынешнем масштабе цен, и вам не надо будет делать поправку на инфляцию за время накопления и выплаты пенсии. Получившаяся сумма по своей покупательной способности будет аналогична сегодняшней стоимости денег.

За оставшиеся до пенсии годы мужчина и женщина внесут в счет страховой части пенсии соответственно 42 и 36 тыс. руб. (третья колонка в табл. 1). Разделим полученную сумму на среднюю продолжительность жизни россиянина после выхода на пенсию (сегодня она составляет 19 лет, но этот срок мы выразим в месяцах, то есть 19×12). В результате получим размер страховой части пенсии предпринимателя (опять же см. вторую колонку).

Примерно таким же способом мы посчитаем размер накопительной части (четвертая колонка табл. 1). Только в этом случае надо учесть доход, обеспеченный пенсионным фондом (помните, мы договорились, что он составит 1% сверх инфляции). За оставшиеся до пенсии годы мужчина и женщина внесут в счет страховой части пенсии соответственно 21 и 18 тыс. руб. Но с учетом однопроцентного дохода на их счетах к моменту выхода на пенсию будет лежать соответственно 25 867 руб. и 21 697 руб. Следовательно, размер накопительной части пенсии для мужчины и женщины составит 114 и 96 руб.

Итоговый размер пенсии наших героев можно увидеть в пятой колонке табл. 1. Как видим, получилось не так уж и много?

Табл. 1. Размер трудовой пенсии предпринимателя, совершавшего минимальные взносы в ПФР

	Базовая часть, руб.	Страховая часть, руб.	Накопительная часть, руб.	Итого, руб.
Мужчина	1560	42 000 руб./(12×19)=184	25 867 руб./(12×19)=114	1858
Женщина	1560	36 000 руб./(12×19)= 158	21 697 руб./(12×19)=96	1814

Сам! Все сам!

Конечно, государство предоставило малым предприятиям существенные льготы по налогам, включая ЕСН. Также предприниматели освобождены от уплаты взносов в Фонд социального страхования, платят минимальные пенсионные отчисления. Но при этом государство существенно снижает и свои обязательства по социальной защите предпринимателей: делаешь минимальные отчисления ? пенсия будет минимальная. В результате размер ежемесячной, пожизненной, трудовой пенсии, которую получит предприниматель за 30?35 лет работы на ?упрощенке?, меньше 2000 руб.!

Однако каждый индивидуальный предприниматель может, если сам того пожелает, обеспечить себе достойную пенсию, в том числе с помощью негосударственных механизмов. Оптимальный вариант ? заключить договор с негосударственным пенсионным фондом (НПФ). Таких фондов сегодня в Екатеринбурге около 20.

Посчитаем на конкретном примере, какую пенсию можно сформировать и каких это потребует затрат.

• Пример ? 2

Исходные данные:
Доходность НПФ составляет 13% (хотя бы на 1% выше уровня инфляции).
Считаем для мужчины и женщины, индивидуальных предпринимателей, проживающих в Свердловской области (мужчине до пенсии 35 лет, а женщине ? 30).
Инфляция ежегодно на уровне 12%, что примерно соответствует показателю по итогам 2007 г.
Считаем относительно уровня инфляции, то есть в цифрах дня сегодняшнего (так же, как в примере ?1).

Если предположить, что наши предприниматели в течение всего срока, оставшегося им до пенсии, будут ежемесячно вносить в НПФ по 2 тыс. руб., то к моменту наступления пенсионного возраста у них на счете окажется: у мужчины ? чуть больше 1 млн руб., а у женщины ? 839 тыс. (см. второй столбец табл. 2). В той же таблице есть информация о размере пенсии, которую будут получать наши предприниматели.

Впрочем, есть и другие способы формирования будущей пенсии, о них мы писали в предыдущих номерах. Главное, когда будете размышлять о размере отчислений, а следовательно, и о размере будущей пенсии, помните, что коэффициент замещения должен быть не ниже 70% от зарплаты, то есть будущая пенсия должна быть не меньше 70% от сегодняшнего заработка.

Ну, а если вас как индивидуального предпринимателя устраивают ежегодные отчисления, которые составляют порядка 1800 руб., то не ждите большой поддержки от государства. Трудовая пенсия у вас, конечно, будет, но ее ежемесячный размер не сильно превысит те самые 1800 руб.

Табл. 2. Размер добровольной пенсии предпринимателя при ежемесячных взносах в НПФ 2 тыс. руб.

	Сколько накопится, руб.	Получать негосударственную пенсию 10 лет		Получать негосударственную пенсию пожизненно, руб./мес.
		Ваша пенсия в первый год составит, руб./мес.	Ваша пенсия в последний год составит, руб./мес.
Мужчина	1 005 263	8378	9163	8041
Женщина	839 360	6995	7650	4339

 

СОВЕТЫ НАШИХ ЭКСПЕРТОВ

Алексей ФИЛИППОВ, исполнительный директор НПФ ?Образование?:
? Если у меня есть свободные средства и я знаю, когда они мне понадобятся, то размещаю их на банковский вклад. Если известно, что средства не понадобятся в ближайшие 1,5?2 года, можно приобрести паи ПИФа. Однако все это не заменит пенсионный счет в НПФ, поскольку он предусматривает не единовременную выплату накопленных средств по истечении срока договора, а получение денег в течение ряда лет (от 2 до 30), то есть человек ежемесячно получает доплату к трудовой пенсии. Кроме того, на сумму пенсионных взносов предоставляется социальный налоговый вычет в размере 13%.

Виктория ЛУКЬЯНОВИЧ, начальник отдела по работе с VIP-клиентами департамента инвестиционных продуктов ООО ?Алор+?:
? Копить на старость можно разными способами: с помощью банковских депозитов, накопительных программ страховых компаний, паевых фондов управляющих компаний, ну и, наконец, просто в стеклянной банке. Если речь идет о желании постоянно и своевременно получать пенсию, то в первую очередь подойдет именной пенсионный счет, открытый в НПФ. Эти фонды достаточно активно используют механизм так называемых ?сложных процентов?, что позволяет будущему пенсионеру за 15?30 лет не только сохранить и приумножить свои пенсионные накопления, но и получать пенсию, размер которой он определяет сам.

Галина ПИГАЛЕВА, руководитель НПФ ?Северная Казна?:
? Поскольку предприниматель ? сам себе работодатель, то только от него зависит, как он будет жить, когда уйдет на заслуженный отдых. Многие ИП сейчас не решаются отойти от дел именно потому, что боятся существенного снижения уровня доходов. Для того чтобы этого не произошло, оптимальный вариант для людей, работающих на себя, ? пользоваться услугами НПФ. Нужно хорошо понимать, что такое пенсия ? это то, что будет замещать в определенной степени нынешний заработок, а, следовательно, и о ее формировании нужно задумываться с того момента, как вы начали зарабатывать.